目 錄
第一部分 樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所概況
一、 部門機構設置
二、 部門主要職責
第二部分 樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年部門決算表
一、
收入支出決算總表
二、
收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所概況
（一）
部門機構設置
按照部門決算編報要求，2015年決算組成單位共1個，為樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所本級，樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所沒有內設機構。
（二）部門主要職責
樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所是樂昌市農(nóng)業(yè)局下屬二類事業(yè)單位，單位性質為財政補給事業(yè)單位。是一所集研究農(nóng)業(yè)科技和試驗示范推廣，服務三農(nóng)的公益性科研單位。單位
主要職責：
1
、
主要工作是負責承擔省、市農(nóng)作物新品種的區(qū)域化試驗示范任務和雜交水稻的繁制種任務；
2
、研究各種農(nóng)作物品種在本地種植的品種特性和栽培技術；
3
、推廣種植農(nóng)作物新品種和推廣應用農(nóng)業(yè)新技術；
4
、承辦市農(nóng)業(yè)局和上級業(yè)務主管部門交辦和委托的其他事項。
第二部分 樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年部門決算表
樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年部門決算報表由8張部門決算表格組成，包括：1.收支總表3張，即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；2.財政撥款收支表（5張），即：《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》、《財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。
其中，2015年樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所沒有財政撥款“三公經(jīng)費”收入和支出，也沒有政府性基金預算財政撥款收入和支出。所以《財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表，表中合計數(shù)為0。
第三部分 樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年部門決算情況說明
一、2015年度收入支出決算總體情況說明
（一）年度收入總體情況
樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年度總收入132.82萬元，其中本年收入132.82萬元。具體情況如下：
1
．財政撥款收入132.82萬元，比上年決算數(shù)增加61.5萬元，增長86.23 %。主要原因：一是事業(yè)運行支出比上年增加15.49萬，二是事業(yè)單位離退休支出比上年增加1.01萬，三是科技轉化與推廣服務支出比上年增加45萬。
2
．上級補助收入0萬元，比上年決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %。主要原因：我單位沒有上級補助收入。
3
．事業(yè)收入0萬元，比上年決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。主要原因：我單位沒有事業(yè)收入。
4
．經(jīng)營收入0萬元，比上年決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。主要原因：我單位沒有經(jīng)營收入。
5
．其他收入0萬元，比上年決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。主要原因：我單位沒有經(jīng)營收入。
（二）年度支出總體情況
樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年度總支出132.82萬元，其中本年支出132.82萬元。具體情況如下：
1.
社會保障和就業(yè)支出（類）支出3.23萬元，主要用于離退休人員的退休費用，比上年決算數(shù)增加1.01萬元，增長45.50%，主要原因是2015年度有新增退休人員。
2.
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出0.46萬元，主要支出項目有事業(yè)單位醫(yī)療費支出，比上年決算數(shù)增加（減少） 0萬元，增長（下降）0%，主要原因是事業(yè)單位醫(yī)療費支出與上年度一致。
3.
農(nóng)林水（類）支出129.13萬元，主要支出項目有事業(yè)運行62.13萬，比上年決算數(shù)增加15.49萬，增加33.21%；科技轉化與推廣服務45萬和其他農(nóng)業(yè)支出22萬，比上年決算數(shù)據(jù)增加45萬。增加204.55%，主要原因是2015年度有新增人員和省級安排的項目數(shù)量和經(jīng)費比上年多。
二、2015年度財政撥款收入支出總表說明
（一）2015年度財政撥款收入說明
樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年度財政撥款收入合計132.82萬元。其中：一般公共預算財政撥款收入132.82萬元，比年初預算數(shù)50.37萬元增加82.45萬元，增長163.69 %；主要原因是事業(yè)運行62.13萬元比年初預算數(shù)增加了14.96萬元，事業(yè)單位離退休3.23萬元比年初預算數(shù)增加了0.69萬，是事業(yè)單位醫(yī)療0.46萬元比年初預算數(shù)減少0.2萬，科技轉化與推廣服務45萬元比年初預算數(shù)增加45萬（追加項目資金），其他農(nóng)業(yè)支出22萬元比年初預算數(shù)增加22萬（追加項目資金）；政府性基金預算財政撥款收入0萬元，比年初預算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%；主要原因是我單位2015年度沒有政府性基金預算財政撥款。
（二）2015年度財政撥款支出說明
樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年度財政撥款支出合計132.82萬元。其中：一般公共預算財政撥款支出132.82萬元，比年初預算數(shù)50.37萬元增加82.45萬元，增長163.69 %；主要原因是事業(yè)運行62.13萬元比年初預算數(shù)增加了14.96萬元，事業(yè)單位離退休3.23萬元比年初預算數(shù)增加了0.69萬，是事業(yè)單位醫(yī)療0.46萬元比年初預算數(shù)減少0.2萬，科技轉化與推廣服務45萬元比年初預算數(shù)增加45萬（追加項目資金），其他農(nóng)業(yè)支出22萬元比年初預算數(shù)增加22萬（追加項目資金）；政府性基金預算財政撥款支出0萬元，比年初預算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%；主要原因是我單位2015年度沒有政府性基金預算財政撥款。
分功能科目看，
社會保障和就業(yè)支出（類）
行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）3.23
萬元，主要用于事業(yè)單位離退休人員的離退休費；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）
醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療0.46
萬元，主要用于事業(yè)單位人員醫(yī)療費；農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）事業(yè)運行（項）62.13萬元，主要用于事業(yè)單位在職人員工資福利支出；農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）科技轉化與推廣服務（項）45萬，主要用于省級農(nóng)作物品種區(qū)域試驗等項目支出；農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項）22萬，主要用于現(xiàn)代種業(yè)提升工程項目支出。
三、2015年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
樂昌市農(nóng)業(yè)科學研究所2015年度“
三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0萬元，完成預算0萬元的0%。其中：
因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算0萬元的0%；公務用車購置及運行維護費支出決算為0萬元，完成預算0萬元的0%；公務接待費支出決算為0萬元，完成預算0萬元的0%。2015年度“三公”經(jīng)費支出決算為0的主要原因是我單位為財政核補二類事業(yè)單位2015年沒有“三公”經(jīng)費財政撥款安排。
與上年相比，2015年度
“
三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比上年減少（增加）0萬元，下降（增長）0 %。其中：
因公出國（境）費支出決算減少（增加）0萬元，
下降（增長）0%；
公務用車購置及運行維護費支出決算減少（增加）0萬元，
下降（增長）0%；
公務接待費支出決算減少（增加）0萬元，
下降（增長）0%。
因公出國（境）費支出減少（增加）的主要原因是我單位2015年度沒有因公出國（境）費支出安排；公務用車購置及運行維護費支出減少（增加）的主要原因是我單位2015年度沒有公務用車購置及運行維護費支出安排；公務接待費支出減少（增加）的主要原因是我單位2015年度沒有公務接待費支出安排。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2015
年
“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0萬元，占0%；公務接待費支出0萬元，占0%。具體情況如下：
1.
因公出國（境）費支出0萬元。全年使用財政撥款安排本部門出國團組0個、累計0人次。開支內容包括：（1）參加會議支出0萬元；（2）出國談判、工作磋商支出0萬元；（3）境外業(yè)務培訓及考察0萬元。
2.
公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中：公務用車購置支出為0萬元，2015年公務用車購置數(shù)0輛；公務用車運行及維護支出0萬元，2015年本部門公務用車保有量為0輛。
3.
公務接待費支出0萬元。2015年，本部門共接待國外來訪團組0個，來訪外賓0人次；發(fā)生國內接待0次，接待人數(shù)共0人。
四、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
2015
年本部門機關運行經(jīng)費支出0萬元，與上年相一致。
（二）政府采購支出情況說明
2015
年本部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2015年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，一般公務用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；
單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
本部門占有國有資產(chǎn)的總體情況
固定資產(chǎn)總量182.42萬，其中固定資產(chǎn)有48.03萬，分別為房屋及構建物：45.17萬；通用設備：1.79萬；專用設備：0萬；
家具、用具、裝具及動植物：1.07萬。
無形資產(chǎn)134.39萬，分別為土地使用權：134.39萬。
（四）預算績效管理工作開展情況。
1
．績效管理工作總體情況。
根據(jù)財政預算管理要求，我單位組織對2015年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，項目數(shù)量為4個，均為省級安排項目，共涉及資金67萬元，自評覆蓋率達到100%。
組織對“省級農(nóng)作物品種區(qū)域試驗”等4個項目進行了績效評價，涉及一般公共預算支出67萬元。從評價情況來看，省級農(nóng)作物品種區(qū)域試驗等項目支出績效情況較為理想，達到了項目申請時設定的各項目標。
2．
部門決算中項目績效自評結果（如有）。
我單位沒有在部門決算中項目績效自評結果。
3
．重點項目績效評價報告（如有）。
我單位沒有重點項目績效評價報告。
4
．其他以部門為主體開展的項目績效評價報告
我單位沒有其他以部門為主題開展的項目績效評價報告。
第四部分 名詞解釋
一、
財政撥款收入：
指財政當年撥付的資金事業(yè)收入。
二、事業(yè)收入：
指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：
指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：
指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額：
指事業(yè)單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉和結余：
指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結余分配：
指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉和結余：
指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：
指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務面發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：
指在基本支出這外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：
指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：
按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號
