目       錄

　　第一部分   樂(lè)昌市審計(jì)局概況

　　一、 部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　二、 部門(mén)主要職責(zé)

　　第二部分   樂(lè)昌市審計(jì)局2017年部門(mén)決算表

　　一、 收入支出決算總表

　　二、 收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　第三部分   樂(lè)昌市審計(jì)局2017年部門(mén)決算情況說(shuō)明

　　第四部分  名詞解釋

　　第一部分   樂(lè)昌市審計(jì)局概況

　　（一）部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　按照部門(mén)決算編報(bào)以及部門(mén)決算公開(kāi)主體的要求，2017年決算組成單位共1個(gè)，是樂(lè)昌市審計(jì)局，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)5個(gè)：辦公室、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室、經(jīng)貿(mào)審計(jì)股、財(cái)稅審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股。無(wú)下屬單位。

　　（二）部門(mén)主要職責(zé)

　　樂(lè)昌市審計(jì)局是主管審計(jì)工作的職能部門(mén)。主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國(guó)家和省有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策，制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃，并依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

　　第二部分   樂(lè)昌市審計(jì)局2017年部門(mén)決算表

　　本部門(mén)此次公開(kāi)8張部門(mén)決算表格，包括：1.收支總表（3張），即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；2.財(cái)政撥款收支表（5張），即：《財(cái)政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》。詳見(jiàn)附件。

　　第三部分   樂(lè)昌市審計(jì)局2017年部門(mén)決算情況說(shuō)明

　　一、2017年度收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　支出決算總規(guī)模、各類(lèi)支出決算規(guī)模及各類(lèi)支出增減變化情況。

　　（一）年度收入總體情況

　　樂(lè)昌市審計(jì)局2017年度總收入284.09萬(wàn)元，其中本年收入284.09萬(wàn)元。具體情況如下：

　　1．財(cái)政撥款收入284.09 萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加34.03萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.60%。主要原因：一是人員工資增加，二是審計(jì)制度改革后業(yè)務(wù)量增加。

　　2．上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)相比無(wú)增減。

　　3．事業(yè)收入0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)相比無(wú)增減。

　　4．經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)相比無(wú)增減。

　　5．其他收入0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)相比無(wú)增減。

　　（二）年度支出總體情況

　　樂(lè)昌市審計(jì)局2017年度總支出284.09萬(wàn)元，其中本年支出284.09萬(wàn)元。具體情況如下：

　　1.一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出219.32萬(wàn)元，主要用于審計(jì)行政運(yùn)行、審計(jì)業(yè)務(wù)和其他審計(jì)事務(wù)支出，比上年決算數(shù)增加34.03 萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.61%，主要原因一是人員工資增加，二是審計(jì)制度改革后業(yè)務(wù)量增加。

　　2. 社會(huì)保障和就業(yè)支出56.02萬(wàn)元，主要用于退休人員工資津補(bǔ)貼和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，比上年決算數(shù)增加11.7萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.4%，主要原因一是增加退休費(fèi)支出，二是增加了機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

　　3.  醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出8.75萬(wàn)元，主要用于行事單位醫(yī)療補(bǔ)助和公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助，比上年決算數(shù)增加0.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.58%，主要原因是增加了公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

　　二、2017年度財(cái)政撥款收入支出總表說(shuō)明

　　（一）2017年度財(cái)政撥款收入說(shuō)明

　　樂(lè)昌市審計(jì)局2017年度財(cái)政撥款收入合計(jì)284.09萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入219.32萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加34.03萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.61%，主要原因一是人員工資增加，二是審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)增加；社會(huì)保障和就業(yè)支出56.02萬(wàn)元，主要用于退休人員工資津補(bǔ)貼和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，比上年決算數(shù)增加11.7萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.4%，主要原因一是增加退休費(fèi)，二是增加了機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出8.75萬(wàn)元，主要用于行事單位醫(yī)療補(bǔ)助和公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助，比上年決算數(shù)增加0.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.58%，主要原因是增加了公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)相比無(wú)增減。

　　（二）2017年度財(cái)政撥款支出說(shuō)明

　　樂(lè)昌市審計(jì)局2017年度財(cái)政撥款支出合計(jì)250.06萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入219.32萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加34.03萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.61%，主要原因一是增加了人員工資支出，二是審計(jì)制度改革后業(yè)務(wù)量加大導(dǎo)致業(yè)務(wù)費(fèi)用增加；社會(huì)保障和就業(yè)支出56.02萬(wàn)元，主要用于退休人員工資津補(bǔ)貼和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，比上年決算數(shù)增加11.7萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.4%，主要原因一是增加退休費(fèi)支出，二是增加了機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出8.75萬(wàn)元，主要用于行事單位醫(yī)療補(bǔ)助和公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助，比上年決算數(shù)增加0.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.58%，主要原因是增加了公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)相比無(wú)增減。

　　分功能科目看，一般公共服務(wù)（類(lèi)） 審計(jì)事務(wù)（款）214.34 萬(wàn)元，主要用于行政公用經(jīng)費(fèi)和審計(jì)業(yè)務(wù)支出；一般公共服務(wù)（類(lèi)） 財(cái)政事務(wù)（款） 4.98萬(wàn)元，主要用于參與財(cái)政管理事務(wù)支出。社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）56.02萬(wàn)元，主要用于退休人員退休費(fèi)和機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）8.75萬(wàn)元，主要用于行政單位醫(yī)療和公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

　　三、2017年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

　　（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

　　樂(lè)昌市審計(jì)局2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為9.48萬(wàn)元，完成預(yù)算9.50萬(wàn)元的99.78%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算0萬(wàn)元的0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為4.00萬(wàn)元，完成預(yù)算4.00萬(wàn)元的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為5.48萬(wàn)元，完成預(yù)算5.50萬(wàn)元的99.63%。2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

　　與上年相比，2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比上年增加1.68萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.68%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算減少（增加）0 萬(wàn)元，下降（增長(zhǎng)）0 %；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加2.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.32萬(wàn)元，下降5.52%。公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出增加的主要原因是2016年因公務(wù)車(chē)置換后財(cái)政未及時(shí)更新信息導(dǎo)致車(chē)輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)只撥付了1臺(tái)公務(wù)車(chē)的車(chē)編費(fèi)，2017年更正信息后增撥了一臺(tái)公務(wù)車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用；公務(wù)接待費(fèi)支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，公務(wù)接待費(fèi)實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

　　（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

　　2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出4.00萬(wàn)元，占42.19%；公務(wù)接待費(fèi)支出5.48萬(wàn)元，占57.81%。具體情況如下：

　　1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元。全年使用財(cái)政撥款安排本部門(mén)出國(guó)團(tuán)組0個(gè)、累計(jì)0人次。

　　2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出4.00萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出為0萬(wàn)元，2017年公務(wù)用車(chē)購(gòu)置數(shù)0輛；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行及維護(hù)支出4.00萬(wàn)元，2017年本部門(mén)公務(wù)用車(chē)保有量為2輛，主要用于審計(jì)檔案資料運(yùn)送、下鄉(xiāng)出差等。

　　3.公務(wù)接待費(fèi)支出5.48萬(wàn)元，主要用于上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)到我市開(kāi)展審計(jì)工作、交叉審計(jì)、業(yè)務(wù)檢查及相關(guān)單位交流接待。2017年，本部門(mén)共接待國(guó)外來(lái)訪(fǎng)團(tuán)組0個(gè)，來(lái)訪(fǎng)外賓0人次；發(fā)生國(guó)內(nèi)接待91次，接待人數(shù)共913人，主要包括各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)到我市開(kāi)展審計(jì)工作、業(yè)務(wù)檢查及相關(guān)單位交流接待。

　　四、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

　　（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　2017年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出62.30萬(wàn)元，比上年增加增加24.04萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.83%。主要原因是行政辦公經(jīng)費(fèi)、車(chē)輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他審計(jì)事務(wù)費(fèi)用增加。其中辦公24.32萬(wàn)元、印刷費(fèi)0萬(wàn)元、郵電費(fèi)3.58萬(wàn)元、差旅費(fèi)5.51萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元、福利費(fèi)10.00萬(wàn)元、日常維修費(fèi)0萬(wàn)元、專(zhuān)用材料0萬(wàn)元、一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元、辦公用房水費(fèi)0.14萬(wàn)元、電費(fèi)1.11萬(wàn)元、辦公用房取暖費(fèi)0萬(wàn)元、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)2.93萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.00萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)4.2萬(wàn)元、其他費(fèi)用6.51萬(wàn)元。

　　（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

　　2017年本部門(mén)政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

　　（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

　　截至2017年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛2輛，其中，一般公務(wù)用車(chē)1輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）、其他用車(chē)1輛，其他用車(chē)主要是接送審計(jì)檔案資料等 。

　　（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

　　本部門(mén)2017年無(wú)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目。

　　第四部分  名詞解釋

　　為便于社會(huì)公眾的理解，對(duì)公開(kāi)內(nèi)容中涉及的專(zhuān)業(yè)名詞進(jìn)行解釋?zhuān)?/div>

附件：2017年度財(cái)政撥款決算.xls

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