目 錄
第一部分 樂昌市文化館概況
一、 部門機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、 部門主要職責(zé)
第二部分 樂昌市文化館2015年部門決算表
一、
收入支出決算總表
二、
收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 樂昌市文化館2015年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 樂昌市文化館概況
（一）
部門機(jī)構(gòu)設(shè)置
按照部門決算編報(bào)要求，2015年決算組成單位共1個(gè)，
內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)7個(gè)，分別為辦公室、藝術(shù)創(chuàng)作輔導(dǎo)組、藝術(shù)活動(dòng)項(xiàng)目組、文化藝術(shù)培訓(xùn)組、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)組、宣傳策劃組、演出隊(duì)。
（二）部門主要職責(zé)
樂昌市文化館是公益一類事業(yè)單位，正股級(jí)，隸屬于樂昌市文化廣電新聞出版局。是開展群眾文化事業(yè)工作的職能部門。
主要職責(zé)：
⑴為群眾文化活動(dòng)組織提供輔導(dǎo)；⑵承擔(dān)我市的文藝創(chuàng)作、輔導(dǎo)工作；⑶指導(dǎo)、培訓(xùn)我市藝術(shù)創(chuàng)作骨干；⑷負(fù)責(zé)執(zhí)行我市非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)的挖掘、整理工作；組織實(shí)施和開展我市非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的普查、認(rèn)定、申報(bào)、保護(hù)和交流傳播工作任務(wù)；⑸組織策劃各類型群眾文化藝術(shù)活動(dòng)，輔導(dǎo)業(yè)余文藝團(tuán)隊(duì)活動(dòng)；⑹組織示范性群眾文藝創(chuàng)作、展覽及講座。
第二部分 樂昌市文化館2015年部門決算表
本單位公開8張部門決算表格，包括：1.收支總表（3張），即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；2.財(cái)政撥款收支表（5張），即：《財(cái)政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》。（具體格式見附表）
第三部分 樂昌市文化館2015年部門決算情況說明
一、2015年度收入支出決算總體情況說明
支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。
（一）年度收入總體情況
樂昌市文化館2015年度總收入295.97萬元，其中本年收入276.65萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余19.32萬元。具體情況如下：
1．財(cái)政撥款收入276.65萬元，比上年決算數(shù)減少10.48萬元，下降4 %。主要原因：是省級(jí)專項(xiàng)資金撥入減少。
2．上級(jí)補(bǔ)助收入0 萬元，與上年決算數(shù)相比沒變化，沒收入。
3．事業(yè)收入0 萬元，與上年決算數(shù)相比沒變化，沒收入。
4．經(jīng)營(yíng)收入 0萬元，與上年決算數(shù)相比沒變化，沒收入。
5．其他收入 0萬元，與上年決算數(shù)相比沒變化，沒收入。
6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余19.32萬元，上年決算數(shù)相比增加19.32萬元，增加100%，原因：基層公共文化服務(wù)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金結(jié)余款。
（二）年度支出總體情況
樂昌市文化館2015年度總支出280.10萬元，其中本年支出280.10萬元。具體情況如下：
1.
一般公共服務(wù)（類）支出 0萬元，
2.
教育（類）支出 0 萬元，
3、文化體育與傳媒支出199.93萬元，主要支出項(xiàng)目有文化活動(dòng)3萬元，群眾文化151.43萬元，其他文化支出45.50萬元，比上年決算數(shù)增加21.57 萬元，增長(zhǎng)12%，主要原因是工資標(biāo)準(zhǔn)提升和專項(xiàng)資金支出的增加。
4、社會(huì)保障和就業(yè)支出72.02萬元，主要支出項(xiàng)目有事業(yè)單位離退休72.02萬元，比上年決算數(shù)增加10.72 萬元，增長(zhǎng)17%，主要原因是退休工資標(biāo)準(zhǔn)提升。
5、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出8.15萬元，主要支出項(xiàng)目有事業(yè)單位醫(yī)療8.15萬元，比上年決算數(shù)增加0.69 萬元，增長(zhǎng)9%，主要原因是醫(yī)療標(biāo)準(zhǔn)提升。
二、2015年度財(cái)政撥款收入支出總表說明
（一）2015年度財(cái)政撥款收入說明
樂昌市文化館2015年度財(cái)政撥款收入合計(jì) 276.65萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入276.65 萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加72.4萬元，增長(zhǎng)35 %；主要原因是增加調(diào)整工資及省級(jí)專項(xiàng)資金的撥入；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入 0萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0 萬元，增長(zhǎng)（下降）0 %；主要原因是無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入。
（二）2015年度財(cái)政撥款支出說明
樂昌市文化館2015年度財(cái)政撥款支出合計(jì) 280.10萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出280.10萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加75.85萬元，增長(zhǎng)37 %；主要原因是工資標(biāo)準(zhǔn)的提升和專項(xiàng)資金支出的增加；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0 萬元，增長(zhǎng)（下降）0 %；主要原因是無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入。
分功能科目看，
文化體育與傳媒支出199.93萬元，主要用于在職人員統(tǒng)發(fā)工資，住房公積金和機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出等基本支出150.98萬元及項(xiàng)目支出免費(fèi)開放、送戲下鄉(xiāng)演出補(bǔ)貼、千人書畫大賽、基層文化設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金等48.95萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出72.02萬元，主要用于離退休人員工資；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出8.15萬元，主要用于在職和離退休人員的醫(yī)療保險(xiǎn)；
三、2015年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
樂昌市文化館2015年度“
三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為 4.53萬元，完成預(yù)算5萬元的90 %。其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的0 %；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為3萬元，（注：因流動(dòng)舞臺(tái)車是項(xiàng)目資金，故預(yù)算是在項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中體現(xiàn)）完成預(yù)算3萬元的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.53萬元，完成預(yù)算2萬元的76%。2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
與上年相比，2015年度
“
三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比上年減少0.97萬元，減少18 %。其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算減少（增加）0 萬元，
下降（增長(zhǎng)）0 %；沒變化。
公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加（減少）0萬元，
增長(zhǎng)0%；
公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.97萬元，
減少18%。
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬元，沒變化。公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3萬元；
與上年保持不變
。公務(wù)接待費(fèi)支出減少0.97萬元的主要原因是我單位認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2015年
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元，占0 %；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 3萬元，占66%；公務(wù)接待費(fèi)支出1.53萬元，占34%。具體情況如下：
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出 0萬元。
2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 3萬元，其中：其中：公務(wù)用車購置支出為 0萬元，2015
年
公務(wù)用車購置數(shù) 0輛，公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出 3萬元，2015年本部門公務(wù)用車保有量為 1輛（流動(dòng)舞臺(tái)車），主要用于送戲下鄉(xiāng)演出活動(dòng)專用（包括演出期間的車油費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)等）。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出1.53萬元，主要用于上級(jí)單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2015年，本部門共接待國(guó)外來訪團(tuán)組0個(gè)，來訪外賓0人次，發(fā)生國(guó)內(nèi)接待30次，接待人數(shù)共270人。主要用于包括上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)檢查及鄉(xiāng)鎮(zhèn)業(yè)務(wù)交流工作的接待。
四、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2015年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出12.5萬元，比上年增加（減少）0萬元，增長(zhǎng)（降低）0%。
與上年保持不變。
（二）政府采購支出情況說明
2015年本部門政府采購支出總額0.68萬元，其中：政府采購貨物支出0.68萬元，政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.68萬元，占政府采購支出總額的100%。其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2015年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，該車是流動(dòng)舞臺(tái)車，主要是用于送戲下鄉(xiāng)演出活動(dòng)用車；
單位價(jià)值
50萬元以上通用設(shè)備
0臺(tái)（套），單價(jià)
100萬元以上專用設(shè)備
0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。
1
．績(jī)效管理工作總體情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2015年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)。共涉及資金64萬元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。
組織對(duì)“經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)基層公共文化服務(wù)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金、經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)縣級(jí)圖書館、文化館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）文化站免費(fèi)開放補(bǔ)助、中央補(bǔ)地方“三館（站）免費(fèi)開放獎(jiǎng)補(bǔ)資金”等3個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出64萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，3個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效情況較為理想，達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)。
2
．部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。無
3
．重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。無
4
．其他以部門為主體開展的項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。無
第四部分 名詞解釋
為便于社會(huì)公眾的理解，我部門對(duì)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋。
一、
財(cái)政撥款收入：
指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。
二、事業(yè)收入：
指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營(yíng)收入：
指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：
指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：
指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：
指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：
指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：
指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：
指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：
指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營(yíng)支出：
指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：
按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：
指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
附件4-2：2015年文化館部門決算公開表.xls
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號(hào)
